| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
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| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
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訂定誠信經營政策及方案 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ |
V | 「誠信正直」是本公司文化中最重要的核心價值，本公司秉持一貫的道德標準從事所有業務活動，此外亦訂有經董事會及股東會通過之「公司誠信經營守則」置於公司內部網站，並嚴格要求每位員工必須履行誠信政策。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ |
V | 從業道德規範是本公司實踐價值理念的最核心指引，它不僅要求所有本公司同仁，還包括子公司的成員，都必須肩負起高度道德標準、公司聲譽及遵守法令的重要責任。公司除將「公司誠信經營守則」及「員工從業道德管理辦法」發佈於公司內部網站供同仁隨時查閱外，亦透過教育訓練課程、電子郵件等多元方式對同仁進行公司核心價值之宣導。此外針對不誠信行為，公司亦提供多種舉報管道，對於違反者採取嚴厲的懲戒措施並適時採取法律行動。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ |
V | 在從業道德規範的架構下，本公司針對財報編製、內線交易、智慧財產權保護、機密資訊保護、個人資料保護、文件保存及銷毀等，皆訂有相關規章辦法。為確保達成財務、管理、營業資訊之正確、可靠與及時，內部稽核依照董事會核定之年度稽核計劃進行各項稽核，並呈報董事會及管理階層相關之稽核結果與後續改善方案，俾落實稽核成效。 |
符合誠信經營守則規定 |
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落實誠信經營 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ |
V | 本公司一向以為股東及員工創造最大利益為宗旨。在法令遵循方面，遵循公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以深化誠信尊重之企業文化。本公司進行採購前，均須對交易廠商進行相關評估，以確認是否為合格廠商，並於合約中訂定違約之罰則。公司亦不定期透過各項客戶稽核活動，向客戶傳達本公司的從業道德標準，並進行相關議題交流。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ |
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本公司由人力資源部負責誠信經營政策與防範方案之制定及分派執行，並定期一年一次向董事會報告，最近一次向報告日期為112.11.8。本公司112年誠信經營執行情形如下：
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符合誠信經營守則規定 |
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公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ |
V | 本公司「公司誠信經營守則」及「員工從業道德管理辦法」已制定防止利益衝突之相關政策。發現相關人員有違反利益衝突之規定時，得依循適當管道向稽核室檢舉。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ |
V | 本公司非常注重財務報導流程及其控制的正確性及完整性，針對潛在具較高不誠信行為風險之作業程序，設計相關內部控制制度，內部稽核亦依據風險評估結果擬定之年度稽核計劃進行各項稽核，並呈報董事會及管理階層結果與後續改善方案，以落實稽核成效。此外透過年度內控自檢作業，各部門及子公司均須自我檢視內部控制制度設計及執行之有效性。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ |
V | 本公司已將「公司誠信經營守則」列入新進人員教育訓練必修課程，此外亦透過定期全公司動員月會宣導誠信經營相關規範。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司檢舉制度之運作情形 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ |
V | 本公司「員工從業道德管理辦法」訂有員工檢舉管道，如發現有違反誠信經營規定之情事時，得向經理人、內部稽核主管或其他各級主管檢舉。相關人員接獲檢舉後，應向稽核室會報。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ |
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本公司「員工從業道德管理辦法」已訂定相關作業程序，對於違反道德誠信或舞弊行為，申訴或舉報方式及管道如下：
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符合誠信經營守則規定 |
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公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ |
V | 本公司設有專人專責處理申訴或舉報案件，確保在檢舉流程中保護檢舉人，不因檢舉而遭受處分。 |
符合誠信經營守則規定 |
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加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？ |
V | 本公司已將「公司誠信經營守則」揭露於內部網站供同仁隨時查閱。本公司網站、公開資訊觀測站及企業社區責任報告書亦詳盡揭露誠信經營守責內容及推動成效。 |
符合誠信經營守則規定 |
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公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形： 本公司訂有「公司誠信經營守則」，公司所有同仁、經理人及董事會成員均必須遵守本規範及相關辦法之規定。本公司「公司誠信經營守則」運作情形與規範之內容無重大差異。 |
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其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）： 本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市公司相關規範或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。 本公司「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度，對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。 本公司訂有「內部重大資訊處理作業程序」，明訂董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人，不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。 本公司由經營規劃室專責單位定期審視及修訂「公司誠信經營守則」，提報審計委員會同意，經董事會通過後實施，並提報股東會。 |
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